P银行小微企业信贷风险评价体系研究
中国小微企业数量占企业总数90%以上，贡献了80%以上的就业岗位、70%以上的发明专利、60%以上的GDP以及50%以上的税收，在国民经济与社会发展中有着不可替代的作用，尤其在提供就业岗位、推进城镇化建设、推动科技创新、促进经济增长和维持社会稳定等方面发挥着举足轻重的作用。国家出台大量政策支持小微企业发展，解决小微企业融资问题。银行作为小微企业最重要的融资渠道，承担着重要的经济与社会责任。小微企业由于其数量众多，存在着巨大的贷款需求。但同时其经营的不确定性导致其具有较高的信贷风险。银行面临着小微企业总体信贷规模大、风险高的两难局面。小微企业信贷风险评价体系发展不配套，难以适应中国小微信贷业务蓬勃发展的现状，这已经成为中国金融机构急需解决的问题。 本文以P银行的信贷业务为研究对象，通过对P银行的情况分析研究出适合P银行的小微企业信贷风险评价体系。首先，介绍了本文的研究背景、意义与目的及国内外研究现状、本文的研究方法。其次，对小微企业的定义与其风险特征，信贷风险管理理论以及信贷风险评价理论进行分析，为全文奠定了理论基础。然后，从P银行小微企业信贷业务现行制度和人员配置，结合当前P银行小微企业信贷状况，得出其小微企业信贷风险评价体系存在的信贷风险评估模型不准确、信贷管理部门设置不合理、贷后管理监管力度不足、信贷投放行业集中度过高、员工信贷风险管理培训不到位等问题。第四，从财务因素和非财务因素出发，选取盈利能力、营运能力、偿债能力、进步能力、企业评价、法人评价、产品评价、行业、区域评价八个维度构建小微企业信贷风险评价指标体系，运用德尔菲法与层次分析法确定指标权重，运用功效系数法和专家打分法分别对财务指标和非财务指标进行计量，并确立信贷风险评价等级表。最后选取小微企业案例对所设计的信贷风险评价体系进行应用，对信贷风险评价指标体系进行应用分析，并提出了完善信贷风险评价体系的配套措施。 希望本文的研究可以为P银行完善小微企业信贷风险评价体系发挥积极作用。
商业银行;小微企业;信贷风险;评价体系
西安石油大学
硕士
会计硕士
邵立英
2020
中文
F832.42
2020-09-27（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）