基于内控视角下的商业银行操作风险管理研究
近几年，我国社会主义市场经济快速发展，商业银行作为我国金融产业发展的主要力量，在经济快速发展的过程中，商业银行也在不断开展新业务，改进旧业务，但诸多风险也随之而来。操作风险容易给商业银行经营造成巨额损失，因此，我国学术界和金融领域对商业银行经营过程中的操作风险进行了广泛的关注和深入的研究。如何在加强商业银行内部控制和管理的同时提高商业银行操作风险管理能力，以此确保商业银行的稳定发展是当下研究的重点。目前，这已成为我国商业银行防范操作风险的重中之重。 与发达国家相比，我国商业银行操作风险的管理相对滞后，近年来，宏观经济政策的调控和银行监管的深化使商业银行面临着更为严峻的挑战，要想在激烈的市场竞争中生存下来，就必须要认清形势，结合自身实际，深入贯彻银行内部控制制度的实施，以此来规范银行操作，规避操作风险，提高商业银行自身综合实力。现阶段，我国多家商业银行已开始将内部控制理念引入操作风险管理的全过程，整体提高了我国商业银行内部控制体系建设的水平。但我们也要认识到，在不断尝试和调整过程中，因内部控制失灵所导致的操作风险管理隐患仍然存在。 本文在此背景下，从商业银行内控与操作风险关系角度入手，分析总结了商业银行操作风险管理和内部控制系统的概念、特征，本文在理论研究的基础上，以长春K银行为例，介绍了操作风险发生的实际案例，并以此分析了商业银行操作风险管理的现状。 从商业银行内部控制角度对该银行的操作风险管理存在的问题进行分析和总结，并在此基础上探寻造成问题出现的原因。本文在理论分析和实例分析的基础上，从内部控制的角度提出了商业银行操作风险管理的对策和建议，希望能够基于内控的视角提高我国商业银行操作风险防范和管理的能力。
内部控制;商业银行;操作风险;监督管控
长春工业大学
硕士
工商管理硕士(MBA)
陈晓;陈园
2019
中文
F832.33
2019-11-19（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）