10.16055/j.issn.1672-058X.2021.0006.014
随机利率和死亡率下基于终止风险的DB养老金计划保费估值
针对随机利率和死亡率以及终止风险对DB养老金计划的养老金支付问题的影响,提出了在随机利率和死亡率条件下养老金福利担保公司(Pension Benefit Guaranty Corporation,PBGC)为基于提前终止和遇险终止风险的DB养老金计划提供担保的保费估值问题.假设养老基金投资于无风险金融资产和有风险金融资产,随机利率、死亡率以及养老基金和计划发起人资产均为随机过程;提出提前终止和遇险终止触发的条件,并建立在两种终止情况下的保费估值模型;最后通过数值模拟分析了随机利率和死亡率对保费的影响,并与Qian的保费进行比较;结果表明:随机利率和死亡率的引入使得保费相较于Qian的保费有所增加,虽然这一结果给计划发起人增加了负担,但是却降低了PBGC所承担的风险.
DB养老金计划;PBGC;随机利率;死亡率;提前终止;遇险终止
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F840.3(保险)
国家自然科学基金;安徽省高校自然科学重点研究项目;安徽工程大学校级科研重点项目
2022-01-04（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）
共11页
103-113
